こんにちは😊
今日は、先日お打ち合わせしてきた「自社株対策」のお話を少しシェアしたいと思います。

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先日、ある会社の専務さん（息子さん）と
「自社株対策」についてお話する機会がありました。

 

以前ポストした内容の続きです。

 

まずは、コンサルタントの方が作成された
自社株評価の資料について、約1時間ほど説明を受けられていました。

内容はかなり細かくて…

正直なところ、
お金のプロでない限り、なかなか理解が難しいレベルだったと思います💦

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そこで私の方からは、

👉 本当に大事なポイントだけに絞って

お話させていただきました。

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「もし仮に、今、先代の社長が亡くなられた場合
　相続税は2500万くらいかかります。」

さらに、

「その後、奥様も亡くなられる
　二次相続まで考えると…
　約4,000万円です。」

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極論ですが、

✔ この現金がすでに用意できているのであれば
✔ 特に対策をしなくても相続税は支払えます

まずはそこを確認してください。

とお伝えしました。

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その上で、

「いや、それでも
　国に持っていかれるのはできるだけ抑えたい」

ということであれば、

・生命保険の非課税枠の活用
・贈与の非課税枠を使った長期的な移転
など、

様々な対策がありますよ、というお話です。

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贈与についても、

非課税の範囲内で
ゆっくり時間をかけて進めるという方法もありますし、

そこまで急がなくても、
最終的に相続で支払うという選択肢もあります。

（もちろん、経営権の問題などは別途考える必要がありますが）

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さて、

「じゃあ今回、ビジネスにつながったの？」

という点ですが…

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いわゆる“保険”については、
今回は特に必要なさそうということで、

👉 ご提案もしませんでした。

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というのも、

先代の経営者様はこれまで
良い時も悪い時もご経験されており、

「今はとにかくキャッシュを手元に置いておきたい」

というニーズが非常に高かったんですね。

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もちろん、

損金性のある保険を導入すれば、

・死亡時の保険金を非課税で渡せる
・利益の圧縮

といったメリットもあります。

ただ、

先ほどの通り
相続税は現金で支払える見込みがある以上、

無理に今入る必要はない、
というご判断でした。

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きっと、

“スーパーセールスマン”であれば
メリットを強く押し出して
契約を取りに行ったのかもしれませんね。

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でも、

私はなかなか
そういうことができません😅

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それが課題なのか、
それとも良いところなのか…

まだまだ考えさせられますね。

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今日も最後までお読みいただき、
ありがとうございました✨